12.01 Положение о Денежных Средствах Компании

1. Все Денежные Средства (ДС) ГК принадлежат Компаниям ГК.

1.1. Сумма ДС ГК имеющаяся в наличии (как сумма ДС всех Банков и Касс) равна сумме всех ДС Компаний.

2. Обязанность 24 часа по безналичному расчету:

2.1. Сумма ДС Компании означает обязанность АЦ предоставить эту сумму в распоряжение Компании в течение 24 часов (как день текущий, плюс следующий) при положительном балансе Компании. Время нужно для сбора ДС из прочих источников.

3. НАЛИЧКА:

3.1. В понедельник, до 12-00 Руководитель Компании подает заявку Рук Отд. Упр. Учета на наличные деньги на следующую неделю.

3.2. Заявка передается Руководителю Департамента Финансов.

3.3. При недостатке наличных ДС существует 4 варианта:

3.3.1. РК договаривается с другим РК, (займ, покупка).

3.3.2. РК договаривается с РК АЦ (овер, займ, покупка).

3.3.3. Переносит траты на следующую неделю.

3.3.4. В срочном порядке дозаказывает деньги (производится по согласованию с Финансовым Департаментом).

3.4. Наличные деньги продаются и покупаются см. БД 19 Продажа наличных ДС.

4. КРЕДИТЫ и ЗАЙМЫ в Направлении:

4.1. Овердрафт. При недостаточности оборотных средств в Компании их источниками может быть:

Внутренний Овердрафт (из ДС АЦ ) - согласовывается с Руководителем АЦ.

4.1.1. Учитывается как Отрицательные ДС Компании. Погашение этого Овера производится следующими текущими поступлениями ДС Компании.

4.2. Внутренний займ с любым РК – займ денег у любой Компании.

4.2.1. Согласовывается с Руководителем Компании.

4.2.2. Между Руководителями Компаний возможна договоренность о предоставлении процентного кредита.

4.2.3. Процент кредита определяется договоренностью сторон и может варьероваться от 0 до 24 % годовых.

4.2.4. Договоренность о внутреннем займе фиксируется в РКО с указанием суммы займа, сроков возврата, стоимостью займа в процентах, подписью Руководителей Компаний, предоставляющих и получающих займ.

4.2.5. Учитывается в 1С в отчете «Взаиморасчеты» через контрагента «Внутренний займ».

4.3. Внешний Кредит.

4.3.1. Согласовывается с Советом Акционеров.

4.3.2. Учитывается по статье «Кредит»

4.3.3. Гасится строго по утвержденному графику.

4.4. Овердрафт АЦ (отрицательный остаток ДС АЦ):

4.4.1. Означает, что АЦ взяло в долг (овердрафт) в других Компаниях. Но это не должно противоречить правилу «Обязанность 24 часа». Здесь имеется в виду возможность АЦ прокредитоваться извне.