12.01 Положение о Денежных Средствах Компании

 
Утверждаю:
Председатель Совета Директоров ГК  "АэМэС"
_____________________________ Рудых Д.Б.
"________" _______________________201__г.

1. Все Денежные Средства (ДС) ГК принадлежат Компаниям ГК. 

    1.1. Сумма ДС ГК имеющаяся в наличии (как сумма ДС всех Банков и Касс) равна сумме всех ДС Компаний. 

2. Обязанность 24 часа по безналичному расчету: 

    2.1. Сумма ДС Компании означает обязанность АЦ предоставить эту сумму в распоряжение Компании в течение 24 часов (как день текущий, плюс следующий) при положительном балансе Компании. Время нужно для сбора ДС из прочих источников. 

3. НАЛИЧКА: 

    3.1. В понедельник, до 12-00 Руководитель Компании подает заявку Рук Отд. Упр. Учета на наличные деньги на следующую неделю. 

    3.2. Заявка передается Руководителю Департамента Финансов. 

    3.3. При недостатке наличных ДС существует 4 варианта: 

        3.3.1. РК договаривается с другим РК, (займ, покупка). 

        3.3.2. РК договаривается с РК АЦ (овер, займ, покупка). 

        3.3.3. Переносит траты на следующую неделю. 

        3.3.4. В срочном порядке дозаказывает деньги (производится по согласованию с Финансовым Департаментом). 

    3.4. Наличные деньги продаются и покупаются см. БД 19 Продажа наличных ДС

4. КРЕДИТЫ и ЗАЙМЫ в Направлении: 

    4.1. Овердрафт. При недостаточности оборотных средств в Компании их источниками может быть: 

Внутренний Овердрафт (из ДС АЦ ) - согласовывается с Руководителем АЦ. 

        4.1.1. Учитывается как Отрицательные ДС Компании. Погашение этого Овера производится следующими текущими поступлениями ДС Компании. 

    4.2. Внутренний займ с любым РК – займ денег у любой Компании. 

        4.2.1. Согласовывается с Руководителем Компании. 

        4.2.2. Между Руководителями Компаний возможна договоренность о предоставлении процентного кредита. 

        4.2.3. Процент кредита определяется договоренностью сторон и может варьероваться от 0 до 24 % годовых. 

        4.2.4. Договоренность о внутреннем займе фиксируется в РКО с указанием суммы займа, сроков возврата, стоимостью займа в процентах, подписью Руководителей Компаний, предоставляющих и получающих займ. 

        4.2.5. Учитывается в 1С в отчете «Взаиморасчеты» через контрагента «Внутренний займ». 

    4.3. Внешний Кредит. 

        4.3.1. Согласовывается с Советом Акционеров. 

        4.3.2. Учитывается по статье «Кредит» 

        4.3.3. Гасится строго по утвержденному графику. 

    4.4. Овердрафт АЦ (отрицательный остаток ДС АЦ): 

        4.4.1. Означает, что АЦ взяло в долг (овердрафт) в других Компаниях. Но это не должно противоречить правилу «Обязанность 24 часа». Здесь имеется в виду возможность АЦ прокредитоваться извне.

Comments