10.01 Стандарт работы кассира

 
Утверждаю:
Председатель Совета Директоров ГК  "АэМэС"
_____________________________ Рудых Д.Б.
"________" _______________________201__г.

1. Кассир ведет кассу Подразделения, он контролирует наличные деньги организации. 

2. Кассир подписывает договор о материальной ответственности и несет эту ответственность в случае их недостачи.


3. Прием и выдачу наличных денег Кассир осуществляет только по бумажным правильно оформленным документам (на каждый бумажный носитель – отдельный РКО или ПКО) с разрешением (подписью) полномочных лиц (см. КК 8.1.1 Приложение к положению о бюджетировании): 

    3.1. Наличные деньги выдаются согласно заявке и правилам, касающихся Денежных Средств Компании (см. документ КК 9.1 Положение о Денежных Средствах Компании). 

    3.2. Если по причине удаленности кассир Направления СтропКомплект не может получить подпись Руководителя бюджета, то Руководитель Направления согласовывает трату с Руководителем Бюджета по телефону, после чего ставит на РКО свою подпись с пометкой «с Руководителем бюджета согласовано). 

    3.3. Выдача зарплаты также оформляется по РКО. 

        3.3.1. В случае отсутствия непосредственного Руководителя, на РКО по заработной плате имеет право подписи его Исполняющий Обязанности, назначенный распоряжением Директора, а в случае его отсутствия – Непосредственный Руководитель Непосредственного Руководителя. 

4. Кассир ежедневно распечатывает отчет по кассе предыдущего дня, подкалывая к нему все РКО и ПКО. 

5. Кассиру необходимо знать статьи движения ДС. 

6. Правила заполнения РКО. В обязательном порядке заполняются: 

    6.1. Дата – ставится дата утверждения выдачи денег полномочным лицом. 

    6.2. Сумма – вписывается в ячейки цифрами. 

    6.3. Выдать – вписывается фамилия человека, которому сумма выдается на руки. 

    6.4. Основание – расписывается детализация расхода (на что потрачены деньги). 

    6.5. Приложение – вписывается статья расхода (способ проводки), № проекта или контрагент. 

    6.6. Руководитель организации – роспись полномочного лица (см. п.2). 

    6.7. Подпись – ставится подпись человека в подтверждение получения им денег. 

    6.8. Дата – ставится дата получения денег. 

    6.9. Выдал кассир – ставится подпись кассира, выдавшего деньги. 

7. Деньги по статьям Авто, АвтоПр и АвтоКл выдавать только при правильном заполнении РКО. Правила заполнения см. КК 8.5 Стандарт получения компенсации за использование личного транспорта. При получении денег не сотрудниками Компании заполняются данные их паспорта, и сумма полученных денег пишется прописью в графе Получил. 

8. Кассир не имеет право выдавать деньги в п/о, если у сотрудника Компании есть деньги в подотчете. Для того, чтобы получить дополнительную сумму в подотчет, имея на руках денежные средства, нужно получить личное разрешение Директора (и его подпись). 

9. Чеки по тратам могут находится в 2-х местах: 

    9.1. В бухгалтерии (в этом случае на РКО стоит запись - «чек в бухгалтерии», его сумма и подпись Кассира, который передал его туда). 

    9.2. Подколот к РКО. 

10. В случае, когда произведены траты и документ, подтверждающий их (чек) отсутствует, в правом верхнем углу полномочное лицо пишет слово «чек», ставит сумму и свою подпись, которая подтверждает необходимость подобной траты. 

11. ВСЕГДА ДОЛЖНЫ СОВПАДАТЬ 2 СУММЫ: 

    11.1. отчет по кассе в 1С 

    11.2. сумма наличных денег в сейфе 

12. В конце каждого месяца все РКО и ПКО сдаются в Финансовый отдел, который их проверяет, визирует у Директора и убирает в архив.

Comments