11.01.2 Основание для оплаты счетов (нал., безнал.)

 
Утверждаю:
Председатель Совета Директоров ГК  "АэМэС"
_____________________________ Рудых Д.Б.
"________" _______________________201__г.

Основанием для оплаты счетов служит:

1.     Подтверждение необходимости оплаты Руководителем бюджета (или его исполнителем), зафиксированное подписью;

2.     Распоряжение РК, зафиксированное его подписью на счете;

     3.     Состояние баланса:

3.1.                    Наличие положительного денежного баланса;

3.2.                   В случае отрицательного денежного баланса Финансовый Директор оплачивает счет после запроса РК на предоставление овердрафта и утверждение Руководителем Компании «АЦ» его предоставления.

 

Исключение: Оплата счета или выдачи наличных ДС может произойти по устному телефонному распоряжению РК. В этом случае на безналичных документах (счетах) подпись о разрешении оплаты ставит Руководитель Финансового Департамента, на наличных документах (РКО) подпись ставит Руководитель Отдела Упр. Учета с пометкой «Согласовано по телефону с …» Также, Финансовый Директор проговаривает необходимость личной подписи РК на данном документе. В случае отсутствия такой договоренности не позднее 5 дней на данном документе должна быть поставлена подпись РК.

 

Основание для оплаты

 

Дополнительные обязательные знаки на счете и РКО:

v «№ проекта склад с буквенным кодом» – ставится на склад.

v «№ проекта» – для оплаты материалов, идущих в проект; сразу списывается в проект.

v «Материалы» с буквенным кодом.

v «Товар»  - оплата товара для последующей реализации (перепродажи)

v «Оборудование» – оплата оборудования (внеоборотные активы с указанием Направления и  места нахождения  - офис или производственный участок с буквенным кодом.

v «Ремонт»  -  затраты на ремонт оборудования; амортизируются сразу в текущем месяце.

v «Расходник» – амортизация расходных материалов сразу в текущем месяце.

v «Транспортные» – доставка материалов (с указанием названия материала) или № счета; данный расход увеличивает себестоимость материалов.

v «Расходники на склад» – расходные материалы, которые ставятся на склад и амортизируются по дополнительному соглашению.

v Статья движения денежных средств – оплата по статье движения денежных средств согласно КК 8.1.1 Приложение к положению о бюджетировании.

  

Срочность платежа

 

Знаки, которые ставит РК для Финансового Директора:

 ОК – все в порядке, оплатить в рабочем порядке

??? – у РК есть вопрос. Перед оплатой Финансовый Директор должен позвонить РК.

NB – очень важный счет, обратить внимание, сделать все возможное для срочной оплаты.

Овер? – Подтверждаю оплату счета, прошу разрешения на выдачу овердрафта в размере стоимости счета.

Займ? - Подтверждаю оплату счета, прошу разрешения на выдачу займа в размере стоимости счета.

 

Контроль за правильностью исполнения данного документа лежит на Руководителе Финансового Департамента.


Comments